এই সুযোগে আমি এই বিষয়টি শেয়ার করতে চাই যে প্রতিটি ব্যক্তি, পরিচালক, অ্যাকাউন্টেন্ট, প্রশাসক, আইনজীবি, নিরীক্ষক, প্রভৃতি অবশ্যই কোনও সংস্থার ঝুঁকি নির্ধারণ করতে হবে এবং তাদের সাথে সম্পর্কিত ঝুঁকিগুলি হ্রাস করার অনুমতি দেয় এমন অভ্যন্তরীণ নিয়ন্ত্রণ প্রতিষ্ঠার জন্য তাদের মূল্যায়ন করতে হবে ব্যবসা।
আপনি যদি অতিরিক্ত তথ্য প্রেরণ করতে চান তবে আপনি আমার ইমেইলে আমার সাথে যোগাযোগ করতে পারেন এবং আমি আনন্দের সাথে আপনাকে আরও তথ্য প্রেরণ করব।
এখানে জালিয়াতির কয়েকটি উদাহরণ রয়েছে:
১. অ্যাকাউন্টবিহীন বিক্রয় এবং পরিষেবাগুলি ব্যক্তিগত ব্যাংক অ্যাকাউন্টে জমা হচ্ছে ।
২. বিক্রয় এবং পরিষেবাগুলি করের মধ্যে ঘোষিত হয়নি।
৩. পুনরুদ্ধারকৃত ক্রেডিটগুলির জন্য হিসাব নেই।
4. শারীরিকভাবে প্রবেশ না করা সংস্থাগুলি এবং পণ্যগুলিকে অনুমোদিত পেমেন্ট, কেবল নিবন্ধভুক্ত।
৫. কর্মহীন কর্মীদের বেতন প্রদান ।
Retire. অবসরপ্রাপ্ত বা অস্তিত্বহীন ব্যক্তিদের বেতন প্রদান।
Rejected. প্রত্যাখ্যাত চেকগুলিতে প্রাপ্ত অ্যাকাউন্টগুলি।
৮. গ্রহণযোগ্য অ্যাকাউন্টগুলি সময়মত নিষ্পত্তি হয় নি
9. প্রশাসনকে উপেক্ষা করে সময়মতো পুনরুদ্ধার ছাড়াই নিখোঁজ।
10. নিরক্ষিত আয় এবং কম করের অর্থ প্রদান।
১১. চালান এবং অ্যাকাউন্টিং রেকর্ডে পরিবর্তন।
12. সংগ্রহ করা চালান বাতিল।
১৩. ইনভয়েসগুলি পরিদর্শন সংস্থার দ্বারা অনুমোদিত নয়।
১৪. কোনও ব্যক্তি বিভিন্ন নামে নিয়ন্ত্রণ এবং নিবন্ধকরণের কার্য সম্পাদন করে, তার নামে চেক নগদ করে।
15. দস্তাবেজ সমর্থন না করে দায়বদ্ধতা রেকর্ড করা।
16. জালিয়াতির শাস্তি দেয় এমন অভ্যন্তরীণ নিয়মের অভাব।
17. চেকগুলি একাধিকবার অনুমোদিত হয়েছে।
18. ডকুমেন্টেশন সমর্থন না করে তালিকাভুক্ত তালিকাভুক্ত ।
19. বছরের শেষে অস্বাভাবিক লেনদেন, ব্যয় সম্পাদন এবং ভাল বা পরিষেবা প্রাপ্ত না করে।
20. পরিষেবাগুলি প্রতিবেদনে প্রাপ্ত হয়েছিল এবং যখন মূল্যায়ন করা হয় তখন কোনও পরিষেবা নেই।
21. ডাবল বিলিং ।
22. ডাবল অ্যাকাউন্টিং, আর্থিক এবং আর্থিক।
23. হারিয়ে যাওয়া জিনিসগুলি আড়াল করার জন্য তালিকা বইয়ের ক্ষতি।
24. ক্লায়েন্ট এবং সরবরাহকারীরা ভাল বা পরিষেবার মানের প্রয়োজনীয়তা পূরণ না করে এবং প্রদানের জন্য পরিচালনার দ্বারা অনুমোদিত authorized
25. সম্পদ হারাতে, লোকেরা তাদের ব্যবহারের দায়বদ্ধতায় ট্রান্সক্রিপ্ট কার্ডবিহীন স্থায়ী সম্পদ assets
26. আইনী নথি ধ্বংস।
27. উপার্জন গোপন করার জন্য ডকুমেন্টেশন সমর্থন না করে বছরের শেষে অ্যাকাউন্টিং সামঞ্জস্যগুলি।
28. কল্পিত ব্যয়ের উপ অ্যাকাউন্টে অ্যাকাউন্টিং গোপন, বছর এবং লাভের জন্য লোকসান।
29. মালিকদের জ্ঞান ছাড়াই পরিচালনার মাধ্যমে লেনদেনগুলি অনুমোদিত।
30. জায়গুলিতে কল্পিত লোকসান।
31. আয়ের গোপনের জন্য চালান স্থানান্তর এবং সম্পর্কিত অংশীদার সংস্থাগুলির মধ্যে কর এড়ানো।
32. পরিষেবা এবং পণ্যগুলির মূল্যায়ন।
33. কোম্পানির তহবিলের সাথে প্রদত্ত ব্যক্তিগত ব্যয় ।
34. নিয়োগকারী সংস্থাগুলি, পরিবর্তে, অন্যদের সাথে পরিষেবা সরবরাহ করার জন্য চুক্তি করে বা।
35. এজেন্সি বা অভ্যন্তরীণ ইউনিটগুলিতে স্থানান্তরিত জিনিসগুলি যা প্রস্থান নিয়ন্ত্রণে দু'বার নিবন্ধিত হয় এবং প্রকৃতপক্ষে প্রবেশের পরে ইউনিটে নিবন্ধিত প্রদর্শিত হয়।
36. অন্যান্য উদ্দেশ্যে কল ব্যবহার করে ফোনের মাধ্যমে ব্যয়।
37. প্রদত্ত পণ্য বা পরিষেবা, যা সাধারণত প্রাপ্ত হয় না।
